Сотрудникам филиала «Витас Банка» Махачкалы Рахматулаевой Заире и Рахматулаеву Магомеду вынесли приговор в виде шести лет лишения свободы в колонии общего режима. Установлено, что в декабре 2011 года депутат Народного собрания Дагестана Магомед Магомедов создал преступное сообщество, куда входили 11 человек. Преступное сообщество приобретало мошенническим способом права собственности на недвижимость и денежные средства, занималось вымогательством и грабежами, а также отмыванием денег. Противозаконные действия совершались в отношении клиентов «Витас Банка». После банкротства финансового учреждения преступниками было присвоено более 100 млн руб с помощью подложных документов. Магомед Магомедов был осужден на 16 лет строгого режима, остальные участники получили от 4 до 8 лет лишения свободы.@BlackAudit

Служба финансового мониторинга и валютного контроля будет создана Банком России на базе Департамента финансового мониторинга и валютного контроля и его региональных подразделений. Возглавит её глава департамента Богдан Шабля. В структуре службы будут централизованы отдельные функции, связанные с обеспечением финконтроля, — соблюдение требований в сфере ПОД/ ФТ и валютного законодательства со стороны некредитных и кредитных финансовых организаций.@BlackAudit

Что говорят суды по вопросу дробления. Судебная практика исходит из того, что взаимозависимость нескольких налогоплательщиков еще не говорит о дроблении бизнеса и не является основанием для суммирования их доходов. В то же время факты ведения такими плательщиками самостоятельной хозяйственной деятельности, наличие персонала, помещений, собственных расходов, материально-технической базы и т. п. не говорят об отсутствии дробления. Соответственно, при решении вопроса о незаконной налоговой оптимизации через распределение деятельности между несколькими лицами должны использоваться другие критерии. О дроблении бизнеса говорит полностью зависимый характер взаимоотношений между основным и второстепенными налогоплательщиками. Без таких взаимоотношений каждое в отдельности юрлицо не жизнеспособно, поскольку их деятельность ведется не на свой риск, а в интересах группы, возглавляемой основным участником. Другими словами, достигать коммерчески значимого результата такие налогоплательщики могут только в связке. Работать по отдельности они не в состоянии. При дроблении фактически осуществляется единая деятельность, которая координируется одними и теми же лицами с задействованием общих материально-технических, трудовых ресурсов и средств индивидуализации.@BlackAudit

Пока криптобиржа Binance пытается оспорить штраф, наложенный канадским регулятором на сумму $4,38 млн, индийский регулятор наложил штраф в $2,25 млн за нарушение правил по борьбе с отмыванием. Биржа буквально атакована штрафами со стороны регуляторов. А между тем, российские пользователи продолжают ждать возврата своих средств с осени прошлого года. Суммы немаленькие, упущенную выгоду никто не вернет, да и вообще уже большие сомнения, что вообще что-то вернут. Поэтому если не хотите проблем с криптобиржами в дальнейшем, то послушайте доброго совета: пользуйтесь услугами биржи, с которой вопросов не возникнет, а если и возникнут, то решить их не составит труда. Также возможны индивидуальные условия для работы с физлицами, неограниченные лимиты. Без блокировок для РФ и решение проблем в моменте.@BlackAudit

«Белые хакеры» оказались вымогателями. Группа специалистов выявила критическую ошибку, которая при определенных обстоятельствах позволяла злоумышленнику получить депозит и вывести средства, не завершив транзакцию полностью. Хакеры воспользовались ошибкой и вывели около $3 млн на свои счета с криптобиржи Kraken. Когда криптобиржа запросила полный отчет о деятельности и потребовала возврата, то получили отказ, потребовав компенсацию в размере ущерба, который могла бы нанести ошибка. При это у биржи существует программа лояльности Kraken Bug Bounty, которая подразумевает вознаграждение в случае обнаружения ошибок. Биржа обратилась в правоохранительные органы. Средства были украдены непосредственно со счетов биржи, средства пользователей не пострадали.@BlackAudit

Госдума 20 июня поддержала в первом чтении поправки в Налоговый кодекс России, которые предусматривают расширение прогрессивной шкалы НДФЛ со ставками до 13% до 22%. Для граждан, чей годовой доход не превышает 2,4 млн рублей, планируется, что ставка подоходного налога останется прежней — 13%. При доходах от 2,4 млн до 5 млн рублей в год она может составить 15%, а при годовом доходе до 20 млн рублей — 18%. В случае если гражданин имеет доход до 50 млн в год, ставка НДФЛ для него должна будет равняться 20%, а доходы сверх этой величины предлагается облагать налогом по ставке 22%.@BlackAudit

Уже глава Минфина Антон Силуанов понимает, что дефференцированный налог приведет к тому, что бизнес начнет скрывать свои доходы, чтобы платить меньше. А кто-то ещё сомневался? Всегда, независимо от дохода бизнес стремился платить меньше, а теперь это станет главной целью. Будет «весело».@BlackAudit

Алексей Тайчер, бывший совладелец компании «Трансфин-М» и «СГ-Транс», арестован судом по делу о мошенничестве на более чем 710 млн руб. Тайчер был задержан 18 июня. Мошенничество осуществлялось посредством заключения фиктивных договоров займа с компанией «Рейл Стрим», условия которых и не собирались выполняться. Вместе с Тайчером задержали ещё пять человек. Гендиректор «Трансфин-М» Дмитрий Зотов в апреле был осужден на 7 лет колонии за мошенничество.@BlackAudit

Важное от Минфина: если налогоплательщик владеет имуществом и ценными бумагами, при этом получает годовой доход более 50 млн руб, то при продаже таких активов будут платить НДФЛ с продажи этих активов по повышенной ставке, даже если срок владения активами более пяти лет.@BlackAudit

Эдуард Ким, экс-бенефициар, и Игорь Шапиро, экс-председатель правления банка «Арсенал» признаны виновными в хищении у банка 170 млн руб путем выдачи невозвратных кредитов. Гражданский иск АСВ в интересах банка на сумму 101 млн руб удовлетворен полностью. А парочка получила по семь лет колонии.@BlackAudit

Между двумя организациями заключается договор на 1 млн руб. После составляет допсоглашение, которое увеличивает сумму займа до 5 млн руб. Фактически же заемщик получил сумму 6 млн руб. Вот тут-то и возник спор по возврату излишне полученной суммы. Суд решил: во всех платежных документах (на 6 млн руб) есть ссылка на первоначальный договор. Заёмщик, при получении суммы, излишек не вернул, а продолжить пользоваться полученной суммой, а также не уведомил заимодавца об ошибке. Поэтому излишняя сумма считается принятой в рамках договора и подлежит возврату на общих условиях договора.@BlackAudit

Арестован Роберт Уразов - генеральный директор Агенства развития профессий и навыков (АНО «Ворлдскиллс России»). Его обвиняют в мошенничестве на сумму более чем 300 млн руб. Проверки выявили претензии по выданным Минпросвещения субсидиям. Уразов действуя умышленно с иными лицами из числа сотрудников АНО «Ворлдскиллс России», из корыстных побуждений, с целью незаконного личного обогащения путем обмана, сознательно сообщали заведомо ложные сведения в Роструд, которые не соответствовали действительности о заключаемых срочных договорах. Вторым фигурантом дела стал руководитель аппарата агентства Данир Мухаметзянов. Его также отправили в СИЗО. Агентство было создано по поручению президента России в 2020 году для популяризации рабочих профессий. Теперь фигурантам грозит до 10 лет лишения свободы.@BlackAudit

Признаки налогового преступления:
⁃ хозяйственная деятельность компании не соответствует указанным в документации;
⁃ первичные записи в бухгалтерских документах не соответствуют учетным, а учетные отчетным;
⁃ подлог/уничтожение бухгалтерской документации;
⁃ инсценировка банкротства или несчастного случая.
Конечно, каждый случай нужно доказать, собрать свидетельства, изучить нестыковки. Для этого у органов должны возникнуть подозрения о том, что компания ведет нечестную работу. Как правило, первичные подозрения возникают по информации негласных источников, начинается скрытая проверка. А дальше следственные действия - обыски, выемка документов, допросы, экспертизы и многое другое. Это уже означает возбуждение уголовного дела.@BlackAudit

Княжество Монако рискует оказаться в «сером списке» FATF из-за недостаточной борьбы с отмыванием денег. Решение может быть принято уже в конце месяца.@BlackAudit

Для тех, кто в танке. Чаще всего налоговые органы ищут транзит денежных средств при малейшем подозрении на него. И находят. Объяснять, думаем, не нужно. Почему именно транзит? Потому что это самое распространенное налоговое преступление. Деньги через счета проходят, а услуги не оказываются и товары не поставляются. Только от налогов уходят и деньги обналичивают. Поэтому, в первую очередь, изучают операции по счетам. А уже если замешаны аффилированные лица - ваша песенка спета. Схемы раскрываются настолько быстро, что моргнуть не успеете.@BlackAudit

Для тех, кто не сталкивался (и не дай Бог столкнуться) с расследованием налоговых преступлений. Один из важных аргументов обвинения - неосмотрительный выбор делового партнера. Проверяют всё, вплоть до знания номеров телефонов, адресов офисов контрагентов, и даже фамилий. Ничего удивительного в этом нет. Ведь когда проворачиваются налоговые схемы с фиктивными контрагентами, зачастую налогоплательщик не знает о них практически ничего.@BlackAudit

Замгендиректора одной из структур Роскосмоса 71-летний Алексей Петренко отдал мошенникам 40 млн руб, из которых 23 млн руб - кредиты. Запудрить мозги удалось «сотрудникам ФСБ», которые даже назвали громкие фамилии. Мужчина поверил, что с его счета 1 млн руб ушел на Украину, и перевел под руководством мошенников деньги на «безопасные счета». Только после совершения всех операций, мужчина рассказал всё сыну. Было написано заявление в полицию. Слов нет. Если даже люди, занимающие руководящие посты, легко поддаются на эти разводы.@BlackAudit

Мосгорсуд проверит законность приговора бывшему министру Абызову, который был осужден на 12 лет колонии строгого режима за создание преступного сообщества, мошенничество, отмывание денег и коммерческий подкуп. Ему также был назначен штраф в 80 млн руб.@BlackAudit

Правительство Турции объявило о нулевом налоге на прибыль от акций и криптовалюты. Это заявление, сделанное министром экономики и финансов Мехметом Шимшеком на пресс-конференции в Анкаре, стало радостной новостью для инвесторов в криптовалюту, делая Турцию ещё более привлекательным местом для тех, кто хочет участвовать в быстрорастущем рынке. Однако правительство всё ещё обсуждает введение «очень ограниченного» налога на транзакции, а также рассматривает возможность реализации некоторых правил в соответствии с рекомендациями FATF. Это решение знаменует собой значительный поворот для Турции, которая в последнее время стала центром притяжения для криптоинвесторов. Решение о нулевом налоге, несомненно, станет стимулом для дальнейшего развития этого сектора, привлекая больше инвесторов и стимулируя инновации.@BlackAudit

И снова условный срок за обнал. В Красноярском крае вынесен приговор организатору незаконного обнала. Женщина признана виновной по статьям «Неправомерный оборот средств платежей, совершенный организованной группой», «Незаконное образование юридического лица, совершенное группой лиц по предварительному сговору», «Незаконная банковская деятельность организованной группой в особо крупном размере», «Легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных другими лицами преступным путем, организованной группой)». Преступная группа была организована в ноябре 2020 года. Для обнала использовались подставные фирмы, оформленные на граждан с низким социальным статусом. Всего было создано около 300 фирм. Обналичено более 1,6 млрд руб. Беря за свои услуги 8-13%, преступникам удалось заработать более 190 млн руб. Подсудимая в итоге получила 5 лет условно с испытательным сроком 4 года. Остальные восемь участников группировки ждут приговора.@BlackAudit